財(cái)聯(lián)社9月22日訊（編輯 笠晨）今年以來并購重組支持政策頻頻落地，證監(jiān)會多措并舉優(yōu)化政策環(huán)境，并購重組項(xiàng)目增多，市場熱度升溫。A股市場上并購重組概念股活躍，控股股東兵器裝備集團(tuán)與電氣裝備集團(tuán)進(jìn)行輸變電裝備業(yè)務(wù)整合的消息傳出，央企改革概念股保變電氣周五收盤錄得13天9板；擬收購?qiáng)W拉股份跨界轉(zhuǎn)型半導(dǎo)體行業(yè)的雙成藥業(yè)斬獲六連板。

據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，剔除重組失敗、出讓方、ST股，9月以來披露并購重組進(jìn)展的A股上市公司共有21家，分別為本鋼板材、新諾威、江天化學(xué)、上海電力、中國船舶、烽火電子、中鎢高新、華亞智能、賽力斯、紅棉股份、蘇奧傳感、永達(dá)股份、雙成藥業(yè)、寧波富邦、萬向錢潮、凱瑞德、駿成科技、南京商旅、國聯(lián)證券、沈陽機(jī)床和海汽集團(tuán)。具體情況如下：

中國船舶9月18日公告，公司與中國重工正在籌劃由中國船舶通過向中國重工全體換股股東發(fā)行A股股票的方式換股吸收合并中國重工。此次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，合并完成后，中國重工終止上市并注銷法人資格，中國船舶將承繼及承接中國重工的全部資產(chǎn)、負(fù)債、業(yè)務(wù)、人員、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)。中國重工同日公告，每1股公司股票可以換得0.1335股中國船舶股票。分析人士表示，本次合并為A股上市公司有史以來規(guī)模最大的吸收合并交易。本次換股吸收合并中，中國船舶擬購買資產(chǎn)的交易金額，為換股吸收合并中國重工的成交金額，根據(jù)“交易金額=中國重工換股價(jià)格×中國重工總股本”，交易金額為1151.502784億元。

此外，2024半年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，中國船舶總資產(chǎn)為1743.42億元，中國重工總資產(chǎn)2019.74億元，按照數(shù)據(jù)靜態(tài)測算，此次合并后，新公司的總資產(chǎn)規(guī)模將超過3700億元。中金公司認(rèn)為，重組將整合集團(tuán)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)：中國船舶集團(tuán)有限公司承諾在5年內(nèi)推進(jìn)資產(chǎn)及業(yè)務(wù)整合，本次重組為船舶系資產(chǎn)重組的第一步。合并后的公司將成為中國造船業(yè)的龍頭企業(yè)，旗下?lián)碛卸嗉覂?yōu)質(zhì)船廠。研報(bào)認(rèn)為，重組有助于優(yōu)質(zhì)造船資產(chǎn)整合，明確各船廠定位，加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)同，對中國船舶的長期發(fā)展具有積極影響。

江天化學(xué)9月20日發(fā)布籌劃重大資產(chǎn)重組的進(jìn)展公告，為持續(xù)推進(jìn)公司在化工新材料產(chǎn)業(yè)鏈上的延伸，拓展公司產(chǎn)業(yè)布局，提升經(jīng)營業(yè)績，公司正在籌劃以現(xiàn)金方式購買三大雅100%股權(quán)，本次交易完成后，三大雅將成為公司全資子公司。截至本公告披露日，公司及各中介機(jī)構(gòu)正開展對標(biāo)的公司的盡職調(diào)查以及審計(jì)、評估等工作，交易相關(guān)方尚未簽署正式交易文件。交易尚處于籌劃階段，存在諸多不確定性，公司將根據(jù)進(jìn)展情況，嚴(yán)格履行決策審批程序和信息披露義務(wù)。江天化學(xué)的主營業(yè)務(wù)是以甲醇下游深加工為產(chǎn)業(yè)鏈的高端專用精細(xì)化學(xué)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。江天化學(xué)8月19日公告，公司2024年上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.52億元，同比下降2.22%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤2510萬元，同比下降36.08%。

新諾威9月20日發(fā)布進(jìn)展公告，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買石藥集團(tuán)維生藥業(yè)（石家莊）有限公司、石藥（上海）有限公司和石藥集團(tuán)恩必普藥業(yè)有限公司合計(jì)持有的石藥集團(tuán)百克（山東）生物制藥股份有限公司100%股權(quán)并募集配套資金，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，預(yù)計(jì)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。自本次交易預(yù)案披露以來，公司及相關(guān)各方積極推進(jìn)本次交易的各項(xiàng)工作。截至本公告披露日，待相關(guān)工作完成后，公司將再次召開董事會審議本次交易的相關(guān)事項(xiàng)，并按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行有關(guān)的后續(xù)審批及信息披露程序。新諾威9月20日發(fā)布投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表公告，隨著巨石生物的并入，新諾威整體致力于生物創(chuàng)新藥轉(zhuǎn)型。保健品業(yè)務(wù)未來的戰(zhàn)略重要性會有一定下降，但針對各類保健產(chǎn)品，未來不管是藥店模式還是線上渠道銷售公司都會堅(jiān)持深耕。

本鋼板材9月19日發(fā)布重大資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)展公告，擬與本溪鋼鐵進(jìn)行資產(chǎn)置換，擬置入公司的資產(chǎn)為本溪鋼鐵（集團(tuán)）礦業(yè)有限責(zé)任公司100%股權(quán)，擬置出公司的資產(chǎn)為上市公司除保留資產(chǎn)及負(fù)債外的全部資產(chǎn)及負(fù)債，擬置入資產(chǎn)與擬置出資產(chǎn)的差額由一方向另一方以現(xiàn)金方式補(bǔ)足。截至本公告披露日，本次交易方案需進(jìn)一步論證和溝通協(xié)商，交易標(biāo)的資產(chǎn)范圍、交易價(jià)格等要素均未最終確定。待相關(guān)事項(xiàng)確定后，公司將再次召開董事會進(jìn)行審議。上海電力9月19日發(fā)布重大資產(chǎn)購買交割進(jìn)展的公告，公司于2016年審議通過收購KE66.40%股權(quán)的相關(guān)議案。然而，關(guān)于KE公司的新多年期電價(jià)機(jī)制（MYT）復(fù)議結(jié)果與《股份買賣協(xié)議》中約定的交割先決條件存在差異，公司正在與交易對方基于新的MYT進(jìn)行談判。值得注意的是，該次交易仍存在可能因電價(jià)發(fā)生變動(dòng)而影響標(biāo)的公司盈利能力的風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能導(dǎo)致該交易的終止。